您正在阅读《Compass》杂志——高效、安全团队工作的信使。
了解有关指南针的更多信息
关于财务模型的一切
什么是财务模型？
财务模型是一种商业计划，有助于评估其当前的财务状况并预测未来的活动。它看起来像是一张计算各种经济指标的表格。
通常，财务模型应由表格和辅助分析说明组成：
这些表格需要反映重要的财务数据：公司盈利或计划盈 文莱企业电子邮件列表 利的依据是什么以及具体是多少；
分析报告记录了有关调整公司盈利能力的解释、细节和建议。
财务模型是规划企业经济活动的工具。包括有关净收入、一般和特定费用、收入、投资、债务、现金流量和其他财务指标的信息。
所有财务指标的计算结果都证明了可行性，并使我们能够评估当前条件下业务的有效性（从经济角度）。
让我们澄清一下，财务模型与商业计划或商业模式不同：
商业计划是一份大型报告，全面描述了与经营企业相关的各个方面。它考虑的不仅仅是财务。商业计划准确地展示了组织未来将如何发展。
商业模式对于展示公司如何以及通过什么帮助为其主要商品或服务创造价值是必要的。
通常，在大型组织中，财务总监负责开发财务模型。在中小型公司中，开发可以由业主进行。
财务模型对企业的重要性
衡量公司业绩的主要指标是利润。然而，产生高额、 稳定的利润却是极其困难的。为了持续发展，企业必须正确分配和控制可用资源。但问题是，在不稳定的市场中，这很难。没有人能确定明天会发生什么。
财务模型的构建可以最大程度地减少不确定性并预测企业的未来现金流量。
因此，需要一个财务模型 - 它允许：
1. 了解一家公司一年内可以赚取多少利润和收入——以目前的投资和生产技术设备水平，该企业能产生多少钱。
2. 计算企业的盈亏平衡点——在涵盖所有费用且公司盈亏平衡的情况下销售的商品/服务的数量。
3. 了解哪些关键指标对您特定业务的利润影响最大：平均账单、成本、供应商价格等。
4. 实验并评估如果调整公司的一些指标，一定时期内的财务结果会如何变化 - 例如，将运输成本降低 7%。也就是为你的公司的发展模拟不同的场景。
5.分析公司的现金流，避免现金缺口和潜在的破产。
什么情况下需要使用财务模型：
1.企业刚刚起步时。财务模型可以向未来的管理者展示如何最好地设置企业的起始经济参数：设定什么价格、可以分配多少资金用于广告、哪些指标将对经济状况产生决定性影响。财务模型将显示未来企业在哪些财务参数下可以实现经济盈利。
2、企业经营时间较长，但出现问题时。企业的财务模型将有助于理解问题出现的原因。一旦您完成了财务分析并了解了情况，您就可以了解如何消除它们，从而增加您的利润。
3.当您需要控制当前流程时。即使一家公司做得很好，也不意味着当前的业务流程运行得很好。请记住，您始终有成长的空间。为了发现增长点并影响当前业务流程的发展，需要不断监控企业的所有财务活动。
如何建立财务模型
企业财务模型结构
财务模型在 Google 服务中以表格格式构建，您也可以使用 Microsoft Excel 表格。编译器必须至少对在这些程序中构造公式有基本的了解。此外，还有现成的模板以及用于构建财务模型的专门程序。
让我们详细看看每个阶段。
1. 输入数据
这是形成财务模型的第一阶段。要构建业务模型，考虑到其具体情况，首先需要分析公司的内部和外部环境，并决定需要找到哪些数据。
请记住，良好的财务模型显示了公司在当前财务活动中采取的所有步骤。一个好的财务模型包括：
1.销售漏斗（销售逻辑）和收入。首先，所有产生收入并影响收入的因素都被考虑在内，即核心活动的销售/运营带来的现金流入。例如，商店中需要多少顾客或网站的访问者、其中购买的百分比是多少、平均账单是多少等。
2.资本投资。购买设备、结构和运输的成本很高。
3.核心活动的各类费用。到底花了多少钱用于主要产品/服务的生产和营销。公司这些费用取决于什么？
4.折旧、税收、利息。这些是有助于计算企业净利润的其他费用。
5、公司净利润。公司的收入减去所有费用是多少。
6.现金流。核算特定时期内收入与支出之间的差异。也就是说，公司账户里还剩下多少真实资金。
7、公司营运资金。包括应付账款、应收账款、经常账户现金、材料和成品原材料库存等附加指标。通常，公司的现金流量和营运资金应与与公司收入和支出相关的任何内容分开记录。我们稍后会讨论这一点。
2. 计算块
使用公式组合输入数据块中指定的所有现成参数。接下来，进行所有必要的计算。主要目标是了解企业理论上如何运作，是否会产生收入，以及对企业净利润的预测。
3. 印记
在此阶段，收集计算结果。在此基础上，管理者对数据进行财务分析，并就给定参数下企业的生存能力得出结论。总结的格式可以不同——这完全取决于您的需要。模型结果可以以图表、表格等形式呈现。
